Проверка на получателя и незабавни плащания за фирмите

Проверката на получателя е безплатна услуга на банката: преди да потвърдите превод в евро, тя сравнява въведения IBAN с името на получателя и ви показва резултата. В България банките я прилагат от 1 януари 2027 г., заедно със задължението да изпращат и получават незабавни преводи в евро до 10 секунди, по всяко време и на цена, не по-висока от тази на обикновения превод. За фирмите това значи две неща: името в платежните данни на фактурата трябва да съвпада с името, под което банката води сметката, а преди плащане към доставчик резултатът от проверката се чете, а не се подминава.

Правилата са в Регламент (ЕС) 2024/886, който добавя чл. 5а-5г в Регламент (ЕС) № 260/2012 за преводите в евро. По-долу чл. 2, 5а, 5б, 5в и 16 са членове от Регламент (ЕС) № 260/2012 в тази редакция.

Какво е проверка на получателя

Проверката на получателя (Verification of Payee, VoP) е сравнение на IBAN с името на получателя, което банката на платеца прави веднага след като въведете данните и преди да ви позволи да потвърдите превода (чл. 5в, пар. 1). Банката на платеца изпраща двете данни до банката на получателя, а тя отговаря дали името съвпада с титуляря на сметката (чл. 5в, пар. 1, буква „а“).

• 01Проверката важи за кредитните преводи в евро, обикновени и незабавни, във всеки канал: онлайн и мобилно банкиране, клон, хартиено нареждане, подадено лично (чл. 5в, пар. 1 и 4).
• 02Услугата е безплатна (чл. 5б, пар. 2).
• 03„Име на получателя“ за физическо лице е собственото и фамилното име, а за юридическо лице търговското или юридическото наименование (чл. 2, т. 1г).
• 04Когато получателят е юридическо лице, банката може да предложи вместо името друг еднозначен идентификатор, например данъчен номер или LEI. Тогава проверката е възможна, ако банката на получателя има същите данни в системата си (чл. 5в, пар. 1, буква „б“).
• 05Проверката не пречи на превода: решението да платите остава ваше (чл. 5в, пар. 5).

Европейският платежен съвет (EPC) е създал схемата Verification Of Payee с общи правила за обмена между банките. Дали разликата в името е „близко съвпадение“ или „няма съвпадение“, преценява банката на получателя. Препоръките на EPC (EPC288-23) ѝ позволяват да пренебрегне главните и малките букви, кавичките и другите знаци, които не са букви или цифри.

Какви са резултатите от проверката и какво да направите

Резултатът от проверката на получателя е един от четири отговора по схемата на EPC: съвпадение, близко съвпадение, няма съвпадение или проверката не е възможна. Текстът на екрана зависи от банката.

Откога проверката на получателя е задължителна в България

Банките в България трябва да предлагат проверката на получателя и незабавните преводи в евро от 1 януари 2027 г. Регламентът дава на доставчиците в държава, приела еврото преди 9 април 2027 г., една година от въвеждането на еврото, но не по-късно от сроковете за държавите извън еврозоната (чл. 16, пар. 9). България е в еврозоната от 1 януари 2026 г., затова срокът е 1 януари 2027 г.

• 01Банките могат да започнат по-рано. От 3 декември 2024 г. Българската народна банка (БНБ) и платежната система БИСЕРА на „БОРИКА“ АД участват в TIPS, системата на Евросистемата за незабавни плащания в евро, и част от банките в България вече предлагат незабавни преводи в евро.
• 02Клиентите ви в другите държави от еврозоната виждат проверката още сега: банките им трябва да я предлагат от 9 октомври 2025 г. (чл. 5в, пар. 9). Докато банката ви не отговаря на такива заявки, те може да виждат „Проверката не е възможна“.
• 03За платежните институции и дружествата за електронни пари чл. 5а, пар. 8 определя по-късен срок за незабавните преводи: 9 април 2027 г. в еврозоната. Чл. 16, пар. 9 не изисква от доставчиците в България да спазват сроковете по-рано от доставчиците в еврозоната, затова за тях незабавните преводи са задължителни от 9 април 2027 г. За проверката на получателя чл. 5в не предвижда отделен срок за тях. Ако сметката ви е при такъв доставчик, попитайте го откога предлага двете услуги.

Какво са незабавните преводи в евро

Незабавният превод в евро (SEPA Instant, наричан и моментален превод) е кредитен превод, който се изпълнява веднага, 24 часа в денонощието и всеки календарен ден (чл. 2, т. 1а). Всяка сметка, която може да получава обикновени преводи, трябва да може да получава и незабавни (чл. 5а, пар. 1).

• 01Сумата е по сметката на получателя до 10 секунди от получаването на нареждането в банката на платеца (чл. 5а, пар. 4, буква „в“), с вальор същия ден (буква „г“).
• 02Ако банката на платеца не получи потвърждение до 10 секунди, тя веднага възстановява сметката му в състоянието, в което би била без операцията (чл. 5а, пар. 5).
• 03Таксата не може да е по-висока от таксата за съответния обикновен превод (чл. 5б, пар. 1).
• 04Незабавен превод се нарежда през всички канали, през които се нарежда обикновен (чл. 5а, пар. 4, буква „а“).
• 05По ваше искане банката ви позволява да зададете максимална сума за незабавни преводи, на ден или на превод, и да я променяте по всяко време (чл. 5а, пар. 6).

За фирмата, която издава фактури, това значи, че плащане от клиент може да пристигне в събота вечер, с вальор същия ден. Номерът на фактурата в основанието на превода остава най-бързият начин да свържете плащането с фактурата.

Какво се променя за фирмата, която издава фактури

За фирмата, която издава фактури, е важно в платежните данни да стои точно името, под което банката води сметката ѝ, защото клиентите въвеждат името от фактурата. Банковата сметка не е задължителен реквизит по чл. 114, ал. 1 от Закона за данък върху добавената стойност (ЗДДС), но името на доставчика е (т. 4), а платежните данни обикновено стоят до него. Пълният списък е в статията реквизити на фактурата.

• 01Фирма или марка. Фирмата е наименованието, под което търговецът упражнява занятието си и се подписва, и се изписва задължително на български (чл. 7, ал. 1 и 3 от Търговския закон, ТЗ). Регламентът допуска търговско или юридическо наименование, но по препоръките на EPC марката дава съвпадение само ако банката на получателя има надеждни данни за нея. Пишете „Пиксел Код“ ЕООД, а не само „Pixel Code“.
• 02Правна форма и смяна на името. Фирмата на ООД съдържа „ООД“, а когато капиталът е на едно лице, „еднолично ООД“ (чл. 116 от ТЗ), обикновено изписвано „ЕООД“. След смяна на името или формата в Търговския регистър обновете данните и в банката.
• 03Едноличен търговец и свободна професия. Фирмата на ЕТ съдържа без съкращения личното и фамилното или бащиното име (чл. 59 от ТЗ). Попитайте банката дали титулярят е записан като фирмата на ЕТ или с името на лицето. При лична сметка на лице със свободна професия името е собственото и фамилното (чл. 2, т. 1г).
• 04Сметка на друго лице. Ако фактурата на фирмата сочи сметката на собственика или на друга фирма, клиент, който въведе името на издателя, най-вероятно ще получи „Няма съвпадение“. Посочете титуляря изрично. За сметки, които доставчик на платежни услуги държи от името на много получатели, има отделна проверка дали получателят е сред тях (чл. 5в, пар. 1, буква „в“).
• 05Няколко сметки. Всяка банка пази името по своите данни. Проверете титуляря на всяка сметка и дайте във фактурата една сметка с едно име.
• 06Клиенти в чужбина. Фирмата може да се изписва допълнително и на чужд език (чл. 7, ал. 3 от ТЗ). Попитайте банката под какво име на латиница отговаря на проверките и дайте същото на клиента.

Останалите изисквания са в статията фактура за чуждестранен клиент.

Пример: фактура от „Пиксел Код“ ЕООД с различно изписване в банката

„Пиксел Код“ ЕООД издава на „Орбита Трейд“ ООД фактура № 0000000214 от 11 януари 2027 г. за поддръжка на уебсайт: данъчна основа 2 400,00 €, ДДС 20% 480,00 €, сума за плащане 2 880,00 €, падеж 25 януари 2027 г. Фирмата в Търговския регистър е „Пиксел Код“ ЕООД, но банката води сметката от 2019 г. като „ПИКСЕЛКОД“ ЕООД, слято. В платежния блок на фактурата стоят само марката „Pixel Code“ и IBAN, завършващ на 4521.

Резултатът зависи от правилата на банката на „Пиксел Код“. По препоръките на EPC вероятните отговори са:

Счетоводителят на „Орбита Трейд“ копира името от платежния блок и получава „Няма съвпадение“. Той не потвърждава превода за 2 880,00 €, а се обажда на телефона от договора. Плаща едва след като там потвърждават IBAN. Забавянето идва от данните на издателя. „Пиксел Код“ ЕООД поправя проблема така:

• 01Иска от банката да запише титуляря точно като фирмата в Търговския регистър: „Пиксел Код“ ЕООД.
• 02В платежния блок на фактурата пише до IBAN „Титуляр: „Пиксел Код“ ЕООД“, същото като името на доставчика. Марката остава в логото.
• 03Уведомява редовните клиенти да обновят записания получател в банкирането си.
• 04От сметка в друга банка въвежда превод към собствената си сметка и проверява резултата, без да потвърждава превода.

Какво да направите, ако IBAN и името на получателя не съвпадат

Ако банката покаже „Няма съвпадение“, не потвърждавайте превода, докато не проверите IBAN и името с доставчика по канал, който познавате отпреди. Причината често е безобидна, например марка вместо фирма, но може да е и измама.

• 01Сравнете името и IBAN с договора или с предишни платени фактури.
• 02Обадете се на телефона от договора, а не на номера от писмото с фактурата.
• 03При близко съвпадение сравнете показаното от банката име с доставчика и ако е същата фирма, поправете името в нареждането.
• 04Преименувайте записаните получатели с прякори („Наем офис“, „Счетоводство“) с официалното име, иначе плащанията към тях може да връщат „Няма съвпадение“.

Кой отговаря, ако платите въпреки предупреждението

Ако платите въпреки предупреждението и банката е изпълнила задълженията си по чл. 5в, рискът е ваш: банката не отговаря за превод към нежелан получател по неточен уникален идентификатор (чл. 5в, пар. 8 във връзка с чл. 88 от Директива (ЕС) 2015/2366, въведен в България с чл. 90 от Закона за платежните услуги и платежните системи, ЗПУПС). Банката трябва да ви обясни последиците за отговорността ѝ и за правото ви на възстановяване (чл. 5в, пар. 7).

• 01Банката на платеца полага разумни усилия да върне сумата, а ако не успее, по писмено искане ви дава информацията, нужна за иск срещу получателя (чл. 88, пар. 3 от Директива (ЕС) 2015/2366, чл. 90, ал. 4 и 6 от ЗПУПС).
• 02За възстановяването банката може да събира такса, ако тя е предвидена в рамковия договор (чл. 88, пар. 4 от директивата, чл. 90, ал. 4 от ЗПУПС).
• 03Ако банката не е направила проверката и това е довело до неправилно изпълнен превод, тя ви възстановява сумата без забавяне (чл. 5в, пар. 8, ал. 2).

Как да се пазите от подменени банкови данни

Проверката на получателя сравнява името с IBAN, но не проверява дали IBAN е на вашия доставчик. Измамник със сметка на подобно име може да получи съвпадение или близко съвпадение, а EPC изрично посочва, че схемата не служи за установяване на самоличността на лице. Затова при фактура с нов IBAN проверката е втората защита, не първата:

• 01Пазете IBAN на доставчиците в собствен регистър и сверявайте всяка фактура с него. Разликата е сигнал, дори ако банката покаже съвпадение.
• 02Потвърждавайте всяка смяна на сметка, обявена по имейл, с обаждане на познат номер.
• 03При незабавен превод парите са при получателя до 10 секунди и практически няма време да спрете превода.

Как работи проверката на получателя при масови плащания

Фирма, която подава пакет от много нареждания, например файл с плащания към доставчици или заплати, може да се откаже от проверката на получателя за пакета (чл. 5в, пар. 6). Възможността е само за клиенти, които не са потребители, и отказът може да се оттегли по всяко време.

• 01При отказ банката ви предупреждава, че преводите може да отидат по сметки, които не са на посочените получатели (чл. 5в, пар. 7). Ако IBAN в пакета е грешен, банката, изпълнила задълженията си, не отговаря за превода (чл. 5в, пар. 8).
• 02Схемата на EPC позволява проверка на целия пакет с резултат за всеки ред. Как изглежда това в онлайн банкирането, определя банката.
• 03Ако банката приема пакети за обикновени преводи, трябва да ги приема и за незабавни, без по-нисък лимит на броя (чл. 5а, пар. 7).

Преди да се откажете, прегледайте данните на получателите: фирмата с правната форма за доставчиците, собственото и фамилното име за служителите (чл. 2, т. 1г).

Чести грешки

• 01Платежните данни съдържат само марката, а банката на получателя няма данни за нея.
• 02Фирмата е сменила името или правната форма, а банката още пази старото.
• 03Във фактурата има няколко IBAN с различни титуляри или сметката на собственика.
• 04Плащате при „Няма съвпадение“, защото имейлът с новия IBAN изглежда истински.
• 05Приемате „Съвпадение“ като доказателство, че сметката е на доставчика. Проверката потвърждава само името на титуляря.
• 06Очаквате такса за проверката или по-висока такса за незабавния превод. Проверката е безплатна, а незабавният превод не може да е по-скъп от обикновения (чл. 5б).

В smetni.app

Банковите сметки на организацията се въвеждат веднъж, а за всяка фактура избирате сметката, която да се покаже, и IBAN се вижда в прегледа на фактурата. Там проверете, че името на фирмата и IBAN съвпадат с данните в банката, преди да изпратите фактурата. В модула Банка (планове Business и Enterprise) качените извлечения се съгласуват с фактурите и разходните документи. Вижте ръководството за валути и банкова сметка, ръководството за банката и плановете и цените.